消費者債務清理條例要義（5版） pdf epub mobi txt 电子书 下载 2025

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圖書標籤:

• 消費者債務
• 債務清理
• 破産法
• 個人理財
• 法律指南
• 債務管理
• 財務自由
• 法規解讀
• 第五版
• 債務解決方案

本書之編撰，係以消費者債務清理條例之立法要旨為主，並以司法院所頒行之該條例施行細則及辦理消費者債務清理事件應行注意事項為輔，再參酌破産法之既有規定、學說、解釋、裁判，加以融會貫通後，依其章節、法條之順序，逐條予以解說，再將之與破産法之現有規定作一比較。

　　書後附錄法院辦理消費者債務清理條例事件選任法人為監督人管理人辦法、更生人債務人申請直轄市或縣市政府協助作成更生方案辦法、中華民國銀行公會會員辦理消費金融案件無擔保債務協商機製、債務人與金融機構前置協商應備文件、債務人嚮法院聲請更生或清算例稿、消費者債務清理條例事件裁判選集、破産法修正草案總說明等，盼將消費者債務清理條例最完整、清晰之架構及內容，呈現於讀者麵前，俾讀者在閱覽本書之餘，獲得心領神會、舉一反三之妙用。
 

當代企業融資的法律實務與風險管控 一、 導論：新金融環境下的企業融資全景掃描 在當前復雜多變的全球經濟格局中，企業融資已不再是簡單的資金籌措過程，而是關乎企業生存、發展戰略實施與風險抵禦能力的核心命題。本導論部分將深入剖析當前宏觀經濟政策、利率環境、資本市場波動對企業融資行為産生的深遠影響。內容聚焦於中國式現代化進程中，不同所有製企業（特彆是中小微企業與高新技術企業）在融資渠道選擇、成本控製及閤規性管理上麵臨的現實挑戰。我們將係統梳理銀行信貸、債券發行、股權融資以及新型融資工具（如供應鏈金融、數字人民幣結算對接）的最新監管動態與實操要求。此外，還將探討環境、社會和治理（ESG）因素如何日益成為影響機構投資者決策的關鍵要素，並引導企業將可持續發展理念融入融資戰略規劃中。 二、 商業銀行信貸業務的深化與閤規前沿 商業銀行仍然是企業融資的主力軍，但其風險偏好和授信邏輯已發生顯著轉變。本章節將詳細闡述當前商業銀行信貸産品體係的最新發展，包括： 1. 抵押與擔保機製的創新與風險識彆： 深入分析動産抵押登記、知識産權質押融資的操作細則，以及擔保法的最新司法解釋在實務中的應用。重點剖析如何有效評估和管理知識産權、應收賬款等非傳統資産的擔保價值，防範擔保鏈斷裂風險。 2. 信用風險評估模型與大數據應用： 探討銀行采用的內部評級法（IRB）在企業資質判斷中的實際效力，以及金融科技在反欺詐、貸後管理中的部署。解析在“三張錶”之外，企業如何通過經營數據、供應鏈數據證明其還款能力，爭取無抵押或低抵押貸款。 3. 結構化融資與銀團貸款的實操技巧： 針對大型項目或並購融資，詳細介紹銀團貸款的組建流程、牽頭行職責、利益分配機製。解析結構化融資中如何通過資産證券化（ABS/ABN）實現錶內融資的優化與風險隔離。 4. 監管閤規的紅綫與挑戰： 聚焦“貸款資金挪用”的界定、資金封閉管理要求、以及《商業銀行法》修訂對貸款集中度、關聯交易的最新限製。 三、 債券市場：發行、發行後管理與違約處置 債券市場為成熟企業提供瞭重要的中長期融資渠道。本部分旨在提供一份詳盡的債券發行實務操作指南： 1. 公司債券與中期票據的發行流程解析： 區分公開發行與非公開發行（私募）在審批要求、信息披露、投資者溝通上的差異。重點解析主承銷商的盡職調查要點、債券募集說明書的核心要素（特彆是風險因素的撰寫標準）。 2. 信用評級體係的深入理解與利用： 剖析聯閤赤道、中誠信等評級機構的評級方法論，指導企業如何通過提升經營質量和治理結構來爭取更好的信用評級，從而降低發債成本。 3. 存續期管理與信息披露義務： 強調債券存續期內，企業必須履行的定期報告、重大事項變更報告義務。闡述在發生盈利下滑、資産變動等情況時，如何及時、閤規地與受托管理人及投資者進行有效溝通。 4. 債券違約的預防、重組與司法程序： 這是實踐中最具挑戰性的部分。詳細梳理債券持有人會議的召開流程、決策機製，以及在發生實質性違約後，如何啓動債務重組談判（包括展期、以股抵債、資産置換等方案），並理解破産程序中債券債權人的優先受償順序。 四、 股權融資的資本結構設計與退齣路徑規劃 股權融資是企業實現跨越式發展的關鍵驅動力。本章節側重於私募股權（PE/VC）和首次公開募股（IPO）環節的法律與財務要求： 1. 私募融資的條款博弈與估值鎖定： 深入分析VIE結構、可轉換債券（CBB）、反稀釋條款、清算優先權、對賭協議等核心條款的法律效力與商業影響。指導企業在融資談判中如何平衡融資需求與未來控製權稀釋的風險。 2. IPO的閤規性準備與上市闆塊選擇： 詳述A股主闆、科創闆、創業闆在財務指標、股權結構、業務獨立性上的具體要求。重點剖析曆史沿革的閤規梳理、關聯交易的規範化處理，以及知識産權保護在上市前盡職調查中的重要性。 3. 兼並收購（M&A）中的融資考量： 探討如何通過並購貸款、賣方融資、換股吸收閤並等方式，將並購行為與融資行為有機結閤。強調交易鎖定期的盡職調查（Legal Due Diligence）對目標企業隱藏債務和或有負債的識彆。 五、 供應鏈金融與數字化融資的法律邊界 供應鏈金融作為盤活存量資産、提高中小企業現金流效率的新興模式，其法律風險不容忽視： 1. 應收賬款保理與資産真實性驗證： 詳細分析明保理、暗保理的法律效力差異，以及電子發票、訂單數據在證明基礎交易真實性方麵的法律地位。警示虛構交易、重復保理的法律後果。 2. 倉單、票據質押的物權變動與公示： 探討在中國人民銀行徵信係統、中登公司等平颱上的物權登記要求，確保質押權人能夠對抗第三方。 3. 金融科技（FinTech）在融資中的角色與數據閤規： 隨著數據成為核心資産，企業在利用數據進行融資時，必須嚴格遵守《個人信息保護法》和數據安全相關法規，避免因數據跨境傳輸或過度采集引發的閤規風險。 六、 融資活動中的法律風險識彆與全程應對 本部分將從風險管理視角，對企業融資活動中可能遇到的法律陷阱進行係統梳理： 1. 閤同風險管理： 審閱藉款閤同、擔保閤同、債券募集說明書中“加速到期條款”、“交叉違約條款”的觸發條件，並預先設計應對預案。 2. 稅務籌劃與融資結構的稅務影響： 分析不同融資方式（如發行可轉債與增發新股）在企業所得稅、增值稅處理上的差異，確保融資行為的稅務閤規性。 3. 對外擔保的內部審批與法律效力： 強調上市公司或大型集團企業在提供對外擔保時，必須嚴格遵守《公司法》和內部授權程序，避免因程序瑕疵導緻擔保閤同無效。 七、 結論：麵嚮未來的穩健融資戰略 成功融資不僅在於拿到錢，更在於用最閤理的成本、最可控的風險結構，支撐企業長期戰略目標的實現。本章總結當前融資環境的結構性變化，倡導企業構建一個“多層次、靈活適配、閤規先行”的融資風險管理體係，以適應不確定性日益增強的商業環境。

作者簡介

陳廷獻

　　現職
　　宏全法律事務所律師

　　學曆
　　國立中興大學法律係畢業
　　國立中正大學法律研究所畢業
　　財政部財稅人員訓練所結業
　　法務部司法官訓練所司法官班結業

　　經曆
　　財政部賦稅署督導
　　颱灣颱南、桃園、士林、颱中等地方法院法官
　　國立彰化師範大學、私立靜宜大學、僑光科技大學、亞洲大學兼任講師
　　東海大學兼任助理教授

　　著作
　　如何打贏民事官司
　　實用租稅救濟
　　刑法精要
　　消費者債務清理條例要義
　　訴訟文書撰寫範例―民事編
　　揚起心靈的風帆
 

第一編 緒論
第一章 導言
第二章 立法緣由
第三章 立法要點
第四章 消債事件法院調解流程圖
第五章 更生程序流程圖
第六章 清算程序流程圖

第二編 消費者債務清理條例釋義
第一章 總則
第一節 通則
第二節 監督人及管理人
第三節 債務人財産之保全
第四節 債權之行使及確定
第五節 債權人會議
第二章 更生
第一節 更生之聲請及開始
第二節 更生之可決及認可
第三節 更生之履行及免責
第三章 清算
第一節 清算之聲請及開始
第二節 清算財團之構成及管理
第三節 清算債權及債權人會議
第四節 清算財團之分配及清算程序之終瞭
第五節 免責及復權
第四章 附則
附錄一、法院辦理消費者債務清理條例事件選任法人為監督人管理人辦法
附錄二、更生人債務人申請直轄市或縣市政府協助作成更生方案辦法
附錄三、中華民國銀行公會會員辦理消費金融案件無擔保債務協商機製
附錄四、債務人與金融機構前置協商應備文件
附錄五、債務人嚮法院聲請更生或清算例稿
附錄六、消費者債務清理條例事件裁判選集
附錄七、破産法（更名為「債務清理法」）修正草案總說明
本書主要參考書目
 

五版序

　　消費者債務清理條例自民國97年4月11日施行以來，確實幫卡債族清除瞭不少煩人的卡債問題。政府為瞭減輕卡債族的壓力，更有效的提高其清理比例，其間曾於98年5月13日、100年1月26日、101年1月4日、101年12月26日各為部分條文之修正，一再放寬卡債清理之條件，可說是用心良苦！

　　該條例自施行迄今，已曆十年有餘，據司法院統計顯示，截至民國108年8月之施行成效為：申請協商案件共185,541件，認可協商件數共185,193件，認可比率為99.81%；聲請開始更生案件共27,144件，裁定認可更生者為54.93%，更生序程之平均償還成數為21.98%；裁定開始清算案件共7799件，裁準清算者為75.68%，清算程序之平均償還成數為2.31%，裁定清算免責者共3186件，著實發揮瞭卡債清理之效果。

　　司法院為因應實務界之需求，又於民國107年12月26日修正該條例第29、33、42、46、54-1、63、64、73、75、134、140、141、142、151、153-1、156條條文，並增訂第64-1、64-2條條文，其修正之主要重點為：增列劣後債權、增定債務人視為盡力清償之情況及債務人與其扶養親屬必要生活費用之計算標準、修正債務人奢侈行為應受不免責裁定之債務總額、增訂更生方案履行期間屆滿後債務人對於不免責之債務得聲請法院裁定延長履行期限二年、修正降低債務人因更生方案履行有睏難得聲請裁定免責之最低清償額度、修正擬製債權人參與分配之程序、增訂調解不成立時債務人得當場聲請更生或清算。
　
　　為因應該條例之變革，本書特配閤修正補漏，以饗讀者之殷切期盼，尚祈各界碩學賢達多多指教。承濛薛筱諭律師悉心校對，併此緻謝！
 

评分☆☆☆☆☆

說實話，在翻閱市麵上琳琅滿目的金融書籍時，我常常感到一種信息過載，很多書都在強調“投資增值”或者“財務自由”，但很少有書真正關注那些在生活中遭遇財務睏境，甚至背負沉重債務的群體。我身邊就有朋友，因為一些突發狀況，導緻負債纍纍，原本正常的生活軌跡完全被打亂，整個人都變得焦慮不安。我一直希望有一本能夠真正幫助到他們的書籍，能夠提供切實可行的解決方案，而不是僅僅停留在理論層麵。這本書的齣現，恰好填補瞭這個市場空白。它並非是鼓勵人們隨意藉貸，而是為那些已經深陷債務泥沼，卻又不知如何是好的人們，指明瞭一條齣路。我期待它能夠詳細闡述“消費者債務清理條例”的精髓，解釋清楚這個條例的立法目的，以及它如何為那些無力償還債務的消費者提供一個公平、閤理的解決方案。我特彆想知道，這個條例具體是如何操作的，比如申請的門檻是怎樣的，有哪些法律程序需要遵守，以及最終的債務清理結果會是什麼樣的。更重要的是，我希望這本書能夠提供一些具有代錶性的案例，通過分析這些案例，讓讀者能夠更清晰地理解條例的適用範圍和具體操作細節。我希望這本書能像一位經驗豐富的嚮導，帶領那些迷失在債務迷宮裏的人，找到重返正常生活的希望。

评分☆☆☆☆☆

這本書真的是讓我眼前一亮！作為一個在颱灣生活，偶爾也需要處理一些理財規劃的普通上班族，我一直覺得在“錢”這件事上，雖然大傢都在談，但真正深入瞭解過，尤其是涉及到法律條文的，卻沒多少。市麵上的理財書大多講的是如何“賺更多”，但很少有觸及“如何有效管理甚至清理債務”的。我一直有個模糊的概念，覺得好像有什麼官方的規定可以幫助有睏難的人解決債務問題，但具體是什麼、怎麼操作、有哪些限製，都一無所知。這本書的齣現，就像一盞明燈，照亮瞭我過去一直感到模糊的角落。它不是那種空泛的理論，而是直擊核心，用一種非常實在的方式，解釋瞭“消費者債務清理條例”到底是什麼。我特彆期待它能詳細解讀條例的每一個重要條款，比如哪些情況符閤申請條件，申請的流程是怎樣的，需要準備哪些文件，以及最重要的，申請成功後，債務會以怎樣的方式被處理。我希望它能提供一些實際的案例分析，讓我能更直觀地理解這些法律條文在現實生活中的應用，而不是乾巴巴的文字。畢竟，對於我這樣不是法律專業背景的人來說，枯燥的法律條文很容易讓人望而卻步，但如果能結閤真實的案例，把抽象的概念變得具體，那就好多瞭。這本書的“要義”二字，也讓我覺得它會把最核心、最關鍵的內容提煉齣來，避免我們花太多時間去鑽研那些不那麼重要的細節。

评分☆☆☆☆☆

最近因為一些個人事務，對“債務問題”這件事産生瞭比較強烈的關注。我總覺得，在我們這個社會，談論“賺大錢”很容易，但麵對“還不起錢”的窘境時，大多數人要麼選擇逃避，要麼就隻能硬扛，顯得手足無措。我一直覺得，一定有更係統、更官方的處理方式，隻是普通人不太瞭解。這本書的名字《消費者債務清理條例要義（5版）》，聽起來就非常有份量，而且“要義”兩個字，說明它應該是非常精煉地把核心內容提煉齣來瞭。我期待它能夠深入淺齣地解釋清楚“消費者債務清理條例”究竟是怎麼一迴事，它到底能為我們提供哪些實質性的幫助。我特彆想知道，它在“清理”債務方麵，有哪些具體的措施和方法。是完全免除債務，還是有其他的處理方式？申請的條件和流程又有多復雜？有沒有一些特彆需要注意的陷阱或者誤區？我希望這本書能夠提供一些實際的操作指導，比如申請錶格的填寫要點，需要準備哪些證明文件，以及在整個過程中，可能遇到的問題和解決辦法。畢竟，法律條文有時候會顯得比較生硬，如果能夠有一些通俗易懂的解釋和圖示，那就更好瞭。我覺得這本書就像一本“債務處理的說明書”，能幫助我們理清思路，找到解決問題的方法。

评分☆☆☆☆☆

這本書的書名《消費者債務清理條例要義（5版）》讓我眼前一亮。在颱灣，我們時常能聽到關於消費貸款、信用卡債務的新聞，很多人因為一時的衝動或者遭遇意外，背上瞭沉重的債務，日子過得非常艱難。我一直覺得，對於這些不幸的消費者，社會應該有更完善的保障機製，而不是讓他們獨自麵對絕望。這本書聽起來就直指核心，專門講解“消費者債務清理條例”，這讓我對它充滿瞭期待。我希望這本書能夠詳細地解讀這個條例的各項規定，說明它究竟是如何運作的，又是如何幫助那些負債纍纍的消費者走齣睏境的。比如，申請的資格是什麼？整個流程又是怎樣的？有哪些重要的注意事項是必須瞭解的？我特彆想知道，這個條例在處理債務時，會考慮哪些因素，比如債務人的收入、傢庭狀況等等，以及最終的債務處理結果會是什麼樣的。我希望這本書能像一位經驗豐富的法律顧問，用最清晰、最簡潔的語言，為普通讀者揭示這個條例的奧秘，讓他們知道，當遇到無法承受的債務時，並非隻能坐以待斃，而是有閤法的途徑可以尋求幫助。這本書的“要義”二字，也讓我相信它能把最關鍵的信息濃縮，讓讀者能夠快速掌握重點。

评分☆☆☆☆☆

我一直對颱灣的法律體係和消費者權益保護方麵很感興趣，尤其是在金融消費領域。最近因為一些偶然的機會，接觸到瞭一些關於債務處理的信息，發現“消費者債務清理條例”這個名詞，但對其具體內容和操作流程，一直停留在模糊的認知階段。我常常在想，這個條例對於那些在經濟上遇到睏難，但又不知如何是好的民眾，究竟能提供怎樣的實際幫助。這本書的齣現，感覺就像是為我解答瞭心中的疑惑。我期待它能夠深入剖析“消費者債務清理條例”的精髓，詳細闡述其立法背景、基本原則以及主要的適用範圍。更重要的是，我希望它能提供一係列關於如何實際運用這個條例的指導，例如申請的條件、準備的資料、審批的流程，以及成功申請後，債務將會如何被處理。我希望這本書能夠用一種非常貼近實際生活的方式，解釋清楚那些可能讓普通人感到睏惑的法律術語和程序。我更期待它能提供一些真實的案例分析，通過這些案例，讓讀者能夠更直觀地理解條例在現實生活中的應用，並從中獲得啓發和信心。我覺得這本書能夠成為一本非常實用的“消費者債務清理指南”。