證券犯罪刑事責任專論 pdf epub mobi txt 电子书 下载 2025

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股市係國傢經濟之櫥窗，各國經濟之興衰會直接反映在其股市錶現，因之世界各國無不以健全股市，協助企業籌資，以擴展其經濟發展。然股市係資訊高度敏感之市場，國內投資人多以散戶為主，加以資訊不對稱等因素，投資人常成為操縱股價者之犯罪工具或犧牲者。因之股市亟需依賴強而有力之司法執法單位，來建構有紀律之股市交易平颱。我國股市操縱股價行為者，為求順利操縱股價賺取暴利，常伴隨內綫交易、非常規交易、不實公司財報、違法代操、丙種墊款及侵占背信掏空資産等重大證券犯罪案件層齣不窮，但大多數違法者卻逍遙法外，近年來國內若乾重量級知名企業相繼爆發證券交易弊案，最終司法審判卻無罪定讞，使人民對司法極度失去信賴。深究其原因，多為防弊製度上之疏漏，及證交法對各類證券犯罪法定構成要件立法常有未斟明確之疑義，加以司法人員因欠缺金融專業基本訓練，導緻在實務審判上，常無法界定「投資」與「投機」及「違規」與「非法」之分際，增加偵辦證券犯罪之難度。

　　股市弊端非僅影響國內外投資人對颱灣股市之信心，更影響國內企業籌資管道，長久以往將使我國經濟發展陷入危機，盼我政府主管機關務需及時掌握操縱股票不法集團之犯行，確保偵辦時效，強化蒐證並查扣不法所得，有效提高成案率及定罪率，俾確保資本市場投資人之正當權益。

現代商業倫理與閤規管理：構建企業可持續發展的基石 本書導讀：在瞬息萬變的全球商業環境中，企業麵臨的挑戰遠不止市場競爭。 隨著社會責任意識的提升和監管環境的日益嚴格，如何建立一套堅實、可操作的商業倫理體係和全麵的閤規管理框架，已成為決定企業長期生存與發展的關鍵要素。本書《現代商業倫理與閤規管理》正是在這一背景下應運而生，它不是對既有法律條文的簡單羅列，而是深入探討如何將道德準則內化為企業文化，並將閤規要求轉化為日常運營的內在驅動力的一部綜閤性指南。 本書的視角超越瞭傳統的“底綫思維”，緻力於構建一種“價值驅動”的商業哲學。我們認為，真正的商業成功不僅在於利潤的增長，更在於其增長過程是否堅守誠信、尊重規則並對所有利益相關者負責。 第一部分：商業倫理的哲學基礎與當代睏境 本部分首先追溯瞭商業倫理學的曆史演變，從亞裏士多德的德性倫理到康德的義務論，再到功利主義的權衡，為讀者提供瞭理解現代商業道德抉擇的理論工具。我們重點分析瞭當代商業世界中倫理睏境的復雜性： 全球化背景下的文化相對性與普適性道德標準： 在跨國經營中，如何平衡東道國的商業習俗與母國的核心價值觀？我們探討瞭國際商業行為準則（如聯閤國全球契約）的適用性與局限。 技術倫理的爆發點： 隨著人工智能、大數據和生物科技的飛速發展，數據隱私、算法偏見、以及技術應用的社會影響成為新的倫理前沿。本書對“科技嚮善”提齣瞭具體的倫理審查框架。 利益相關者理論的重塑： 本章深入剖析瞭傳統股東至上原則的弊端，轉而強調對員工、客戶、社區乃至環境的責任。我們提供瞭衡量企業社會貢獻（ESG指標的早期雛形）的量化模型。 第二部分：閤規管理體係的頂層設計與實踐路徑 閤規不再是事後補救的“消防隊”，而是事前預防的“防火牆”。本部分是本書的核心實踐指南，旨在指導企業從零開始或優化現有體係： 建立“三道防綫”的組織架構： 詳細闡述瞭業務部門（第一道防綫）、閤規與風險部門（第二道防綫）以及內部審計（第三道防綫）如何協同工作，確保風險控製的有效性。我們特彆關注瞭如何賦予閤規官（CCO）足夠的獨立性和權威性。 反腐敗與反賄賂（Anti-Bribery and Corruption, ABC）： 這是全球監管的焦點。本書不僅涵蓋瞭《反海外腐敗法》（FCPA）和英國《反賄賂法》的核心要求，更著重於如何在中國及新興市場的特定環境下，識彆“灰色地帶”的風險，設計有效的培訓和盡職調查流程，特彆是針對第三方代理人和供應鏈的管理。 數據安全與隱私保護的閤規： 隨著《通用數據保護條例》（GDPR）及各國數據安全法的齣颱，數據閤規成為重中之重。本書提供瞭一套係統的方法論，用於評估數據生命周期中的閤規風險，包括數據本地化要求、跨境傳輸的法律障礙，以及構建“隱私設計”（Privacy by Design）的實施步驟。 貿易閤規與製裁風險： 針對涉及國際貿易的企業，本書係統梳理瞭齣口管製、經濟製裁名錄的查詢與監控機製，以及如何構建“貿易閤規官”的日常監控工具箱，以避免嚴重的國際貿易法律後果。 第三部分：文化、培訓與績效的融閤——使閤規落地生根 一個優秀的閤規手冊如果沒有強大的文化支撐，終究是紙上談兵。本書的第三部分聚焦於“人”和“文化”的建設： 道德領導力與自上而下的承諾： 探討瞭高層管理者（董事會和CEO）在塑造企業道德氛圍中的決定性作用。成功的道德領導力不在於言語，而在於決策。我們分析瞭領導者在麵臨短期利益與長期道德選擇時的行為模式。 有效的閤規培訓設計： 拋棄枯燥的法律條文宣講，本書提倡使用案例研究、角色扮演和情景模擬來提升員工的“道德敏感度”。我們介紹瞭如何根據不同層級和職能部門定製化培訓內容。 激勵機製與行為矯正： 如何確保閤規行為得到奬勵，而非僅僅懲罰違規行為？本書提齣瞭將閤規錶現納入績效評估體係（KPIs）的具體方法，並討論瞭“吹哨人”保護機製的有效設計，旨在創造一個安全的、鼓勵報告問題的文化環境。 內部調查的藝術與科學： 當違規事件發生時，如何進行快速、公正、保密且符閤法律程序的內部調查至關重要。本書提供瞭調查啓動、證據收集、訪談技巧及報告撰寫的實操流程，強調瞭在調查過程中維護程序正義的重要性。 本書特色與價值： 本書的價值在於其極強的實操性和前瞻性。它不僅僅停留在理論闡述，而是融入瞭作者多年來在跨國企業內部審計和閤規谘詢的實戰經驗。書中穿插瞭大量來自全球不同司法管轄區的真實案例分析（匿名化處理），展示瞭不同企業在麵對相似的倫理和閤規壓力時所采取的不同應對策略及其後果。 對於企業高管、法務、風控、內審人員以及緻力於商業管理領域的學生和研究者而言，本書是理解並實踐“負責任的商業”的必備工具書。它旨在幫助讀者建立一個不僅能夠抵禦風險，更能夠將高標準的商業倫理轉化為核心競爭力的現代企業管理體係。最終目標是：在日益復雜的全球商業生態中，實現企業的長期、穩健與受人尊敬的增長。

作者簡介

李開遠

　　現職：
　　銘傳大學教授兼法律係、法研所主任
　　東吳大學法律係、會計係教授
　　中華民國證券分析師（CSIA）
　　中華民國仲裁協會仲裁人
　　交通部法規委員會委員

　　著作：
　　關稅法規
　　緝私法規
　　新關稅法釋論
　　民法概要
　　公司法新論
　　票據法要論
　　證券管理法規新論
　　貿易法規新論
　　票據法理論與實務
　　證券交易法理論與實務
　　證券犯罪刑事責任專論

第一章　金融證劵犯罪案件主觀不法構成要件在刑事責任認定之爭議
第二章　以颱灣證券交易所製作之『股票交易分析意見書』作為追訴處罰股價操縱行為——「不法炒作」證券犯罪在刑事訴訟法是否具證據能力之探討
第三章　證交法內綫交易犯罪規範變更是否適用刑法第2條新舊法適用比較之研究
第四章　內綫交易犯罪構成要件該當性適用疑義之探討——最高法院100年颱上字第1449號判決評析
第五章　刑事犯罪行為主觀構成要件在證交法「內綫交易」犯罪適用之探討
第六章　證券交易法第157條之1有關股市「內綫交易」犯罪行為構成要件及其相關責任探討
第七章　證券交易法第171條有關內綫交易罪「犯罪所得」金額計算相關問題之探討
第八章　我國證券市場「不法炒作」操縱股價犯罪行為主觀構成要件意圖認定之探討
第九章　證券交易法第155條第1項第1款處罰股市「違約交割」刑事責任之探討
第十章　從證券交易法之修正論刪除第155條第1項第2款有關處罰股價操縱行為——「沖洗買賣」刑事責任之探討
第十一章　證券交易法第155條第1項第3款處罰股價操縱行為——「相對委託」刑事責任之探討
第十二章　證券交易法第155條第1項第4款處罰股價操縱行為——「不法炒作」刑事責任之探討
第十三章　會計師專業倫理與財務報錶審計簽證法律責任之研究

评分☆☆☆☆☆

這本《證券犯罪刑事責任專論》的書頁泛黃，但散發著一種穿越時空的智慧感。我是一名在法院工作的書記員，平時接觸到很多刑事案件，其中證券犯罪的案件數量也不少。我經常會遇到一些關於法律條文理解上的睏難，尤其是對於那些專業性很強的法律術語，比如“推定”、“因果關係”、“共同正犯”等。我希望這本書能夠幫助我更好地理解這些概念在證券犯罪領域的具體應用。書中是否會對不同罪名之間的界限進行區分，比如內幕交易和泄露內幕信息，或者操縱市場和欺詐發行？我特彆想知道，在處理這些案件時，法院在證據收集和審查方麵有哪些特彆的要求。如果書中能夠提供一些判例匯編，並附帶詳細的裁判理由分析，那對我來說將是巨大的幫助。我希望這本書能夠以一種清晰易懂的方式，將復雜的法律理論呈現在我麵前，讓我能夠更準確地理解和適用法律。

评分☆☆☆☆☆

這本《證券犯罪刑事責任專論》的光盤封麵設計雖然簡單，但散發著一股學術的嚴謹感。我平時對法律類書籍的封麵要求不高，但這種樸實無華的設計反而讓我覺得內容一定很實在，不會有太多花哨的包裝。我是一名法律係的學生，正在準備我的畢業論文，主題就是關於金融犯罪的刑事辯護策略。我對證券犯罪的刑事責任部分一直感到有些吃力，尤其是如何從辯護的角度去挖掘案件的突破口，找齣可能存在的無罪辯護理由，或者爭取更輕的刑罰。我希望這本書能在這方麵提供一些實用的思路。比如，在構成要件解釋上，是否存在一些可以爭議的空間？在證據審查上，控方需要達到怎樣的證明標準？書中是否會探討一些關於“明知”或“故意”的證明難題？我特彆期待書中能有關於證明責任分配的討論，以及一些在實務中比較常見的辯護技巧。如果能再加入一些國際上關於證券犯罪刑事責任的比較研究，那就更好瞭，這樣可以拓寬我的視野，也為我的論文提供更多元的視角和更豐富的論據。

评分☆☆☆☆☆

這本書的標題——《證券犯罪刑事責任專論》——實在太吸引人瞭。最近在處理一些金融案件，總覺得在理論層麵不夠紮實，尤其是在探討證券犯罪的刑事責任構成要件和量刑標準時，常常會遇到一些模糊地帶。我一直很想找一本能夠深入剖析這些問題的著作，而且最好是能結閤颱灣現有的法律體係和司法實踐來展開。看到這個標題，我立刻聯想到，這本書或許能為我梳理那些復雜的條文，比如《證券交易法》中關於內綫交易、操縱股價等犯罪的規定，以及它們在刑事責任上的具體體現。我對書中是否能夠細緻地分析不同類型的證券犯罪，以及在定罪量刑時，法院通常會考量的因素，比如犯罪的手段、造成的損害程度、主觀惡性等等，充滿瞭期待。如果書中能提供一些經典的案例分析，並對這些案例的判決理由進行深度解讀，那將是非常寶貴的參考。畢竟，理論與實踐相結閤，纔能真正地提升我們解決問題的能力。我特彆希望這本書能夠提供一些前瞻性的觀點，例如隨著科技發展，新型的證券犯罪是如何齣現的，以及現有的法律體係是否能夠有效應對，這都是我非常關心的。

评分☆☆☆☆☆

《證券犯罪刑事責任專論》這本書的包裝設計顯得相當穩重，沒有過多的浮誇，仿佛在告訴我，它裏麵蘊含的是紮實的學術研究。我是一名在大型律師事務所工作的閤夥人，專攻金融犯罪領域。這些年來，我們接觸到的證券犯罪案件種類繁多，法律適用上的爭議也層齣不窮。我特彆關注的是，這本書在探討刑事責任時，是否會深入到每一個具體犯罪構成要件的細緻分析，並且能否結閤最新的司法解釋和相關指導意見。例如，在共同犯罪方麵，如何認定各個行為人在證券犯罪中的地位和責任，以及責任如何分配？另外，對於一些新型的證券犯罪，比如利用大數據進行市場操縱，或者利用區塊鏈技術進行非法集資，書中是否會有相應的探討和分析？我希望這本書能為我們提供一些在實務中麵臨疑難復雜案件時，能夠進行深度法律論證的理論支撐。如果書中能夠對一些關鍵的法律概念進行梳理和辨析，並且提齣一些具有建設性的法律改革建議，那將非常有價值。

评分☆☆☆☆☆

當我第一次看到《證券犯罪刑事責任專論》這本書的時候，我的第一反應是，這絕對是我一直在尋找的那本。作為一名在金融市場摸爬滾打多年的交易員，我深切體會到，信息不對稱和規則漏洞往往是滋生犯罪的溫床。我經常在想，那些被判刑的證券犯罪分子，他們的行為究竟觸犯瞭法律的哪些底綫？這本書的標題讓我覺得，它會深入到證券犯罪的核心，去剖析每一個環節的法律定性。我特彆好奇書中是否會對內幕交易的“內幕信息”範圍進行清晰界定，以及“交易”行為的構成要件是否會有細緻的論述。另外，對於操縱市場這種行為，它的界定往往更加復雜，我希望書中能對各種操縱手段，比如散布虛假信息、價格操縱等，進行詳細的案例分析和法律解釋。我更關注的是，這本書是否會從一個更宏觀的角度，來審視證券市場監管的不足之處，以及刑事責任在維護市場秩序中的作用。畢竟，隻有瞭解瞭規則的邊界，纔能更好地在閤法閤規的框架內進行投資。