老人退休經濟與財務規劃 pdf epub mobi txt 电子书 下载 2025

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　　麵對著二十一世紀初期的人口結構改變事實，目前主要的討論重心多集中在衍生自此一事實的嬰兒潮人口退休問題。為瞭因應老年的退休經濟風險，個人提早預做相關的財務規劃，固然是必要之舉，惟非個人所能控製之社經環境變遷、相關政策變革、企業與政府的運作等客觀條件，對每個人會帶來不同的衝擊，連帶的，也影響瞭個人因應自身老年經濟問題的解決方式。因此，本書以美國的人口高齡化問題為背景條件，針對美國公私部門在退休、年金及醫療上相關政策的變遷與爭論，試圖提齣一個平衡的觀點。透過此一製度麵的曆史脈絡分析，希望讀者能進一步瞭解到，在高齡化的新經濟社會體係中，「老年退休經濟與財務規劃」是個人必須提早未雨綢繆的課題。

　　全書特彆設計佳句精要、經濟小辭典等對話框，以及重點迴顧、深入學習等專欄，俾能達到豐富課堂經驗並深化學習省思之效。

好的，這是一份關於一本名為《現代企業運營管理實務》的圖書的詳細簡介： 《現代企業運營管理實務》 圖書簡介 在瞬息萬變的商業環境中，企業要實現持續發展和盈利，必須依靠高效、精細的運營管理體係。《現代企業運營管理實務》一書，正是為渴望提升組織效能、優化流程、掌握前沿管理工具的企業管理者、中高層主管以及有誌於企業管理領域的專業人士而撰寫。本書不落俗套地探討瞭傳統管理理論的局限性，而是聚焦於如何在當前數字化、全球化的背景下，構建一套實戰性強、落地性高的現代運營管理框架。 本書結構嚴謹，內容涵蓋瞭從戰略規劃到日常執行的完整運營周期，旨在為讀者提供一套係統的、可操作的知識體係。全書共分為七大部分，層層遞進，相互支撐。 第一部分：戰略運營基礎與企業藍圖構建 本部分深入剖析瞭戰略與運營之間的內在聯係。我們首先探討瞭“運營是什麼”——它不僅僅是流程的堆砌，更是企業戰略落地的核心載體。書中詳細介紹瞭如何將宏觀的願景和使命轉化為可衡量的、可執行的運營目標。內容包括：平衡計分卡（BSC）的實戰應用，如何設計關鍵績效指標（KPIs）並確保其與組織戰略對齊；戰略地圖的繪製與動態調整，幫助企業識彆影響運營錶現的關鍵驅動因素；以及運營風險的早期識彆與預案製定，確保企業在麵對市場波動時，運營體係具備足夠的韌性。我們強調，沒有清晰的戰略指導，運營優化將是無的放矢。 第二部分：流程優化與精益思維的植入 流程是企業運營的血脈。本部分的核心在於教授讀者如何像工程師一樣審視和改造企業的業務流程。我們摒棄瞭僵化的流程手冊，轉而倡導精益（Lean）管理思想在現代企業中的深度應用。具體內容包括： 1. 價值流圖析（VSM）： 識彆並消除流程中的非增值活動，這是精益管理落地的第一步。 2. 流程建模與仿真技術： 利用現代軟件工具對復雜流程進行建模，提前發現瓶頸，並通過仿真評估改進方案的實際效果。 3. 敏捷流程設計： 針對研發、營銷等快速變化領域，介紹如何構建能夠快速響應市場變化的迭代式流程，而非傳統的瀑布式流程。 4. 質量管理體係的革新： 探討如何將六西格瑪（Six Sigma）的變異控製能力與精益的效率提升相結閤，構建“精益六西格瑪”的綜閤管理體係。 第三部分：供應鏈的協同與韌性構建 在全球供應鏈日益脆弱的今天，高效的供應鏈管理已成為企業競爭力的關鍵所在。本書不再局限於傳統的采購與物流職能，而是將供應鏈視為一個需要深度協作的生態係統。重點內容包括： 需求預測的精準化： 結閤大數據分析和機器學習算法，提升對市場需求的預測精度，從而優化庫存策略。 JIT（Just-In-Time）與JIC（Just-In-Case）的平衡藝術： 探討在不確定性環境下，如何科學地配置安全庫存，實現成本與供應保障的最佳平衡點。 供應商關係管理（SRM）的戰略化： 從交易夥伴轉嚮戰略閤作者，通過聯閤規劃、信息共享實現供應鏈整體效率的最大化。 逆嚮物流與可持續運營： 介紹如何設計高效的退貨、迴收流程，以適應循環經濟的要求。 第四部分：運營效率驅動下的組織變革與人纔管理 再先進的係統和流程，最終的執行者還是人。本部分著重探討如何通過運營優化來驅動組織結構和人纔能力的升級。 跨職能團隊的構建與賦能： 介紹如何打破部門牆，建立以價值流為導嚮的敏捷工作小組，並賦予其決策權。 運營績效的文化植入： 如何通過透明化的信息展示（如運營看闆、數據駕駛艙）和持續改進的激勵機製，將追求卓越運營的文化深入人心。 麵嚮未來的員工技能重塑： 分析工業4.0和數字化轉型對一綫操作人員和管理人員提齣的新技能要求，並提供相應的培訓路徑設計框架。 第五部分：數字化賦能與智能運營 本書緊跟科技前沿，專門開闢章節探討如何利用新興技術重塑企業的運營核心。 企業資源計劃（ERP）的深化應用： 不僅僅是係統的部署，而是如何通過配置和定製，使其真正成為運營決策的智能引擎。 物聯網（IoT）在生産與物流中的應用： 實時監控設備狀態、追蹤在製品（WIP）和貨物位置，實現預防性維護和動態調度。 流程自動化（RPA）與超自動化（Hyperautomation）： 識彆高頻、重復的後颱和前颱流程，通過機器人自動化實現降本增效。 數據驅動的運營決策： 介紹如何建立企業級的數據湖，利用高級分析工具，從海量運營數據中提取洞察力，指導生産計劃、産能分配和質量控製。 第六部分：項目組閤管理與變革控製 運營優化往往伴隨著復雜的變革項目。本部分提供瞭係統的項目組閤管理（PPM）方法論，確保企業資源投入到迴報率最高的優化項目中。內容包括： 項目優先級排序的量化模型： 如何基於戰略契閤度、投資迴報率（ROI）和風險水平，科學選擇啓動哪些運營改進項目。 變革管理的藝術： 識彆變革阻力，有效溝通變革的必要性，並建立跨層級的變革領導團隊，確保項目順利落地。 知識沉澱與最佳實踐固化： 建立一套機製，將成功的運營改進經驗轉化為標準操作程序（SOP）和內部知識庫，避免“重新發明輪子”。 第七部分：服務運營與客戶體驗的整閤 在許多行業，産品與服務的界限日益模糊。本書最後一部分聚焦於如何將高效的後颱運營轉化為卓越的前端客戶體驗。我們探討瞭服務設計思維，以及如何利用運營數據來預測客戶滿意度。內容包括： 服務藍圖（Service Blueprinting）： 繪製從客戶接觸點到後颱支持係統的完整服務流程，識彆體驗斷點。 現場服務（Field Service）的優化調度： 結閤地理信息係統（GIS）和實時工作負載管理，實現服務資源的最高效利用。 閉環反饋機製的建立： 確保客戶反饋能夠快速、有效地流轉到相應的運營和流程改進團隊，形成持續優化的動力。 本書的特色： 《現代企業運營管理實務》以其極強的實操性脫穎而齣。書中包含大量企業案例分析、流程圖示、數據儀錶盤設計模闆和可供讀者直接使用的評估工具清單。它並非僅僅停留在理論層麵，而是緻力於成為企業運營管理者工具箱中的一本必備的、可隨時翻閱的實戰手冊。通過閱讀本書，讀者將能夠係統地診斷現有運營體係的癥結，並掌握一套科學的方法論來實施深度優化，最終實現成本降低、效率提升和客戶滿意度同步增長的綜閤目標。

第一章  老人的經濟狀況
第二章  是否繼續工作
第三章  退休規劃
第四章  社會安全製度：老年及遺屬給付
第五章  社會安全製度的財源：誰支付？誰應該支付？
第六章  健康、失能及SSI給付
第七章  企業退休金扮演著什麼角色？
第八章 人口老化：是世代的衝突嗎？

序

王靜怡　譯

　　隨著新世紀的到來，衍生自上一世紀若乾事件的後續影響開始逐一浮現。在這當中，科技創新及大量生産帶給西方國傢的亮麗經濟成長，尤為最顯著的效應。啓始於十八世紀的工業革命，其發展進程經過瞭十九世紀的快速成長，在二十世紀達到最高點後，卻開始轉嚮趨緩，取而代之的是電子與資訊革命對全球經濟成長所帶來的新層麵影響。

　　伴隨著經濟成長，另一個不可覷視的發展是中産階級的崛起。此一新興階級分享瞭經濟成長所帶來的大部份産品，因而改變瞭過去僅有少數菁英人口群能過著富裕生活的情況。然在此一社會財富日益分散的發展趨勢中，仍有部份人口群無法受惠到經濟成長所帶來的生活水準提升，本世紀初的大部份已退休勞工及其傢庭，即為當中的明例。此一「老年貧窮」的主流事實，不僅是長期經濟成長過程中所不願樂見的情況，對人們在退休經濟生活的規劃上，更是埋下瞭全新變革的伏筆。

　　為退休後的經濟生活預作規劃嚮來就不是一件易事，尤其是麵對著未來諸多會影響到結果的不確定性因素，更是讓大部份的人對退休規劃望之怯步。一般而言，退休規劃通常會傾嚮於「做最佳的打算」。此一意涵在過去是指仰賴傢庭或救濟，但在二十世紀，卻意涵著仰賴社會安全製度。

　　社會安全製度經過多年發展，已經有相當大的改善。對多數人而言，雇主所提供的退休金，讓勞工在社會保險給付外能享有多一層的保障。而金融機構也提供瞭日益多元化的投資商品，讓人們能透過提早理財來預作退休經濟來源之規劃。

　　然而在新世紀到來之際，勞工及其傢庭仍有一些必須麵對的問題，包括瞭：

　　社會安全製度如何運作？而當我需要它時，它是否還存在？

　　◆我個人必須存多少錢，纔足以因應退休後的經濟需求？誰是我可以信賴的意見提供者？在不計其數的金融商品中，我該如何從中選擇最適閤我的商品？

　　◆在我個人的退休經濟規劃中，雇主所提供的退休金扮演著何種角色？而我若沒有雇主所提供退休金製度，又該如何做退休經濟規劃？

　　◆我該如何做纔能確保退休後能有「適當的」所得？而我又該如何處理預期以外的包括醫療成本提高、長期照護等支齣需求？

　　◆何時是最佳的退休年齡？我在屆臨退休年齡後若還想繼續工作，是否仍有較具意義性的選擇？

　　◆萬一我還想繼續工作呢？我該如何保持工作能力上的競爭力？

　　這是一本主要在探討上述及其他許多相關問題的書，而這些問題是我們無論如何都必須要處理的。

　　除此之外，對女性而言，還有一些特彆值得關切的課題。雖然相關退休經濟保障發展迄今已有長足的進步，然而展望未來，仍然有為數不少的女性會麵臨老年貧窮的問題。亦即，老年貧窮已經成為一個「女性的問題」。對女性而言，職場上傳統的性彆偏見、女性角色的復雜性、較長的平均壽命、較低的私人退休金保障、偏低的遺屬年金、長期以來女性並非傢庭財務的主要掌理者等等因素，都讓她們在退休後不易有足夠的所得來因應需求。因此，女性該如何因應這些課題？而政府及雇主在這些課題的解決方案上又該扮演何種角色？

　　尚未屆臨老年的人（尤其是女性）都應該要仔細考慮自己的未來，因此作者希望本書在這方麵能提供一些規劃上的協助。然而，本書並不是一本單純隻用來做為協助個人做退休規劃的自修書。因為社經環境的變遷、相關政策的變革、企業與政府的運作等客觀條件（這些大部份並非個人所能控製）對每個人會帶來不同的影響。連帶的，個人因應自身老年經濟問題之解決方式亦會有所不同，故實難以一本書來提供放諸四海皆準的建議。

　　基於上述因素，為提高參考價值，本書亦會深度探討美國公私部門在退休、年金及醫療上相關政策的變遷，因為這些領域的政策正在快速改變中。例如隨著企業將大部份關於退休金的規劃、保障適足性，以及管理等責任逐漸轉移給受雇者自行承擔，讓企業退休金的領域正經曆著巨大的變革，而這些就是本書將會深入討論的議題。

　　變遷中的私部門退休金隻是眾多重大改變中的一環，本書會將所有與「老年經濟」課題有關之已發生或正在發生的重大變革都一一納入探討。在這當中，近年來最受到矚目的議題應該是「請領資格」(entitlements)對退休金給付所帶來的日益高漲成本，以及其對經濟、稅賦、工作者所得等在未來可能造成的影響。在此情況下，對美國的「福利國傢」及身在其中逐步邁嚮高齡的民眾而言，未來會是如何？

　　在這方麵，麵對著二十一世紀初期我們必須經曆的人口結構改變事實，目前主要的討論重心多集中在此一事實所衍生之嬰兒潮人口的退休問題，以及各種因應老年經濟的財務融通(financing of old-age)議題。然而令人遺憾的是，大部份的相關討論一直以來多是基於個人主觀的看法，而非基於事實與分析。一份國傢高齡社會研究院的近期報告提醒我們，「人口統計並非注定的事」(Friedland and Summer, 1999)。但扶養比(dependency ratio)的上升與難以承受的年金及醫療成本等幾乎每天都會聽到的駭人的警告，卻讓我們難以知道事情的真相。因此，隨著時間的推移，這些退休金給付成本日益高漲的相關訊息，讓老年人口越來越成為被批評的對象。

　　本書針對與人口高齡化的經濟意涵有關之事實、論點及選擇等相關爭論，會試圖提齣一個衡平的觀點。除此之外，關於之前版本在前述議題上的廣泛討論，本書亦會做進一步的擴充。

　　此外，新版新增的議題如下：

　　◆關於國傢科學院(National Academy of Science)所提齣之衡量貧窮新方法的討論。

　　◆美國「不動産反抵押年金」(reverse annuity mortgages)的近期運作情況。

　　◆分析高齡人口勞動參與率的近期動嚮。

　　◆檢視與高齡工作者有關之終身學習與訓練選擇的議題，當中亦包括瞭1998年勞動力投資法案(Workforce Investment Act)的探討。

　　◆介紹「具生産力之老年人口」(productive aging)的新概念。

　　◆關於當前許多雇主所提供之混閤型(hybrid)退休金計畫的討論。

　　◆深入探討「退休金私人化」(pension privatization)之議題。

　　◆更廣泛的討論高齡女性相關課題，尤其是在財務規劃方麵。

　　◆關於「誰能從社會安全製度得到與當初所支付之保險費等值的相關給付？」議題的近期資訊。

　　◆對日益浮上颱麵之失能保險計畫(disability insurance program)相關議題的關注。

　　一如之前的版本，作者在新版的行文中，會盡量減少使用過度專業的經濟術語與文獻。除瞭，希望讓非專業讀者能瞭解與發展中的老年退休經濟與財務規劃有關之社會科學知識與研究外，亦嘗試著能讓讀者知道此一領域到目前的最新知識。

　　過去版本的成功（希望新版亦如此）大多歸功於曾經花費時間來檢視、批評及提供改進意見給本書的讀者們。這些人從過去到現在纍計已超過100人，作者在此嚮他們緻上由衷的謝意。另外同時也特彆謝謝助理人員Margaret Stubbs，他在本書過去七個版本的齣版過程中，與作者共同分享瞭曾有喜悅與挫摺。

　　《老人退休經濟與財務規劃》一書在1976年初次齣版，在當時，提供退休後足夠的收入是美國的主要社會問題。經過瞭20多年的時間，許多事物均已改變，而且是變得更好。作者最關切的問題一如以往，在我們已經迫切麵臨需要解決這個重大社會問題的時候（意指提供所有的人在退休後都能有足夠的收入），新的問題已經浮現。在作者的觀點中，退休金「私人化」的趨勢，將把人們帶往社會不安全(social insecurity)，而非社會安全(social security)的路徑。

James H. Schulz

评分☆☆☆☆☆

我最近一直在琢磨著怎麼纔能讓我的退休生活過得更從容一些。我看著那些關於“FIRE”（Financial Independence, Retire Early）的討論，雖然我知道自己可能很難做到那麼早退休，但其中關於如何有效管理財富、如何讓錢生錢的理念，倒是挺吸引我的。我的工作性質決定瞭我平時接觸到的財務知識非常有限，很多專業的術語聽起來都像天書。但說實話，我現在也確實有點焦慮，尤其是看到新聞裏關於通貨膨脹、股市波動這些信息，總覺得自己的養老錢好像不太安全。我希望這本書能夠用一種非常易懂的方式，把那些復雜的財務概念解釋清楚，並且提供一些具體的、可操作的投資建議。我不需要它能讓我一夜暴富，但如果能幫助我穩健地增值我的資産，並且告訴我如何規避一些不必要的風險，那就已經非常感激瞭。我更希望它能讓我明白，財務規劃並非遙不可及，而是我們每個人都可以通過學習和實踐來掌握的技能，能夠讓我們對未來有更多的掌控感，而不是被動地接受命運的安排。

评分☆☆☆☆☆

這本書的封麵設計倒是挺有意思的，一種沉靜而溫暖的色調，仿佛預示著書中內容會有一種沉甸甸的分量，但又不至於壓得人喘不過氣。我拿到這本書的時候，第一感覺就是它應該是一本能夠幫助我理清思路的書。我總覺得，退休規劃不僅僅是算清楚自己有多少存款，有多少養老金，更重要的是要重新審視自己的人生目標和生活方式。當我們不再需要為瞭生計而奔波，我們真正想要的是什麼？是環遊世界？是陪伴傢人？是發展自己的興趣愛好？還是學習一門新的技能？這些問題的答案，都會直接影響到我們的財務需求。如果我對這些問題沒有清晰的認識，即使我把錢算得再清楚，也可能無法真正實現我想要的退休生活。我希望這本書能夠引導我去思考這些深層次的問題，並且在財務規劃上，能夠給我一些可以藉鑒的範例，讓我看到彆人是如何在有限的資源下，過上充實而有尊嚴的退休生活的。畢竟，退休不是終點，而是另一段精彩旅程的開始，而這本書，或許就是這段旅程的導航圖。

评分☆☆☆☆☆

這本書的標題給我一種很實在的感覺，不像那些過於宏大的概念，而是直指我們每個人都會麵臨的實際問題。我常常覺得，很多關於退休的討論都集中在“如何纔能多賺點錢”或者“什麼時候纔能退休”，但很少有人深入探討“退休後到底該怎麼花錢”以及“如何讓有限的錢發揮最大的價值”。我的退休規劃目前還停留在比較初級的階段，主要就是攢一些錢，然後就等著退休的那一天。但現在看來，這種方式可能並不夠。我希望這本書能夠像一本指南，詳細地告訴我，在退休前、退休中、退休後，我應該關注哪些財務方麵的問題，並且提供一些實際的操作方法。比如，如何計算自己所需的退休金總額？如何進行資産配置，纔能在保證安全性的前提下，獲得一定的收益？如何應對突發狀況，比如意外的醫療支齣？我希望它能給我一套清晰的行動路綫圖，讓我知道自己下一步該做什麼，並且能夠充滿信心地去執行。

评分☆☆☆☆☆

這本書的題目就直擊痛點，在我心裏激起瞭不少漣漪。退休，這兩個字對很多人來說，意味著從忙碌的工作中解脫，擁有更多屬於自己的時間，可以去想去的地方，做想做的事，或者僅僅是享受安寜。然而，伴隨而來的，往往是對經濟和財務狀況的隱隱擔憂。畢竟，收入來源會發生巨大變化，生活的支齣卻不會因此停歇，甚至可能因為健康、休閑需求而增加。我一直覺得，年輕時候的我們，總是忙於當下，或者盯著眼前的職業發展，對於遙遠的退休生活，總有一種“船到橋頭自然直”的僥幸心理。但隨著年齡的增長，看著身邊一些長輩在退休後麵臨的種種經濟上的窘迫，或者因為缺乏規劃而錯失瞭一些本可以享受的美好時光，我纔開始認真思考，是不是真的需要提前做一些準備。這本書的名字，就像一位經驗豐富的朋友，輕輕拍著我的肩膀，提醒我：“嘿，彆隻顧著眼前，你的未來也需要一些智慧來照亮。” 我非常期待它能提供一些切實可行的建議，讓我能夠更有信心地去擁抱那個即將到來的、充滿未知但也充滿希望的退休生活。我希望它不僅僅是理論的堆砌，更能落到實處，讓我能理解那些復雜的財務術語，並轉化為我能掌握的行動。

评分☆☆☆☆☆

說實話，對於“退休”這兩個字，我一直有一種模糊的期待，但具體到“經濟與財務規劃”這個層麵，我確實感到力不從心。我的認知裏，退休規劃似乎是那些已經擁有巨額財富的人纔需要考慮的事情，而像我這樣普通工薪族，隻要按部就班地工作，攢點錢，大概也就能應付過去。但是，最近和一些朋友聊天，他們都開始認真討論退休後的生活狀態，比如醫療費用的問題，比如如何保持生活品質，甚至是如何在晚年還能有一些社交活動和精神寄托。這些話題讓我突然意識到，退休生活絕不僅僅是“不工作”那麼簡單，它需要一個非常周全的、係統的規劃。我希望這本書能夠打破我固有的思維模式，讓我看到，即使是普通人，也能夠通過科學的財務規劃，實現一個有尊嚴、有品質的退休生活。我期待它能提供一些“小步快跑”的策略，讓我可以在現階段就開始著手準備，一點一點地積纍，而不是等到臨近退休纔感到措手不及。