金融控股公司及銀行業內部控製及稽核製度實施辦法 pdf epub mobi txt 电子书 下载 2025

☆☆☆☆☆

圖書標籤:

• 金融控股公司
• 銀行業
• 內部控製
• 稽核製度
• 風險管理
• 閤規
• 金融監管
• 公司治理
• 金融安全
• 製度建設

　　編按本書係針對銀行新人員甄試所編寫之專用考試用書。全書分為二大部分，茲分述如下：

　　一、內容精要
　　→以「金融控股公司及銀行業內部控製及稽核製度實施辦法」（下稱本辦法）為主要編寫內容。佐以該法規之重要函釋及近三期金融研訓院關於該法規之考古題。使讀者在研習上，得以全麵而深度地掌握該法之精髓。

　　二、相關法規匯編
　　→本部份主要係篩選、蒐集自金融研訓院「銀行內部控製與內部稽核測驗」曆屆試題所命題過的法規。供讀者於研習完第一部份後翻閱參考之用。畢竟，本辦法係第一次齣現於銀行招考中，難保其相關法規亦會成為其命題之對象！

　　至於，「附錄」部分，乃精選40題經評估為高命中率之模擬試題，供讀者研習完後，自我演練、補強學習上盲點，藉以強化實力之用。

好的，這是一本不涉及金融控股公司、銀行業內部控製、稽核製度及其相關實施辦法的圖書簡介，側重於其他領域的專業知識，並力求內容詳實，自然流暢。 --- 圖書名稱： 《現代城市規劃與可持續發展：理論、方法與案例解析》 圖書簡介 本書深入探討瞭當代城市規劃領域的前沿理論、核心方法論以及全球範圍內的成功實踐案例，旨在為城市規劃師、政策製定者、環境工程師以及相關領域的學者和學生提供一個全麵、深入的參考框架。我們摒棄瞭傳統規劃中僵化的功能分區模式，轉而聚焦於如何在快速城市化進程中，平衡經濟發展、社會公平與生態環境的復雜關係，實現真正的可持續發展目標。 第一部分：城市規劃的理論基礎與範式轉變 本部分首先梳理瞭城市規劃自20世紀中葉以來的主要理論流派，包括理性綜閤模型、增量規劃、學習型規劃等，並重點剖析瞭當前占主導地位的韌性城市理論和基於自然的解決方案（NbS）。 1. 城市發展的新範式：從效率到韌性 我們詳細闡述瞭“韌性城市”的核心概念，它不僅關注抵抗災害的能力，更強調係統在遭受衝擊後快速恢復和適應變化的能力。書中探討瞭如何通過多元化的土地利用結構、冗餘的基礎設施設計以及社區層麵的社會資本構建，來增強城市的整體抗風險能力。這部分內容涵蓋瞭氣候變化適應性規劃、城市生命綫係統的冗餘設計策略等關鍵技術。 2. 空間公平與包容性設計 城市規劃絕非單純的技術活動，更是社會治理的重要工具。本書對“空間公平”進行瞭深入的哲學和實踐探討，分析瞭城市擴張過程中産生的“貧睏集中化”和“空間剝奪”現象。我們引入瞭行動者網絡理論（ANT）在規劃決策中的應用，強調將邊緣化群體的聲音納入規劃過程的重要性。內容涉及可負擔住房的區位選擇、公共空間的可達性審計以及社會基礎設施的均衡布局。 3. 規劃方法論的數字化轉型 隨著大數據、地理信息係統（GIS）和人工智能技術的發展，規劃方法正經曆一場深刻變革。本書詳細介紹瞭基於智能感知的需求預測模型，如何利用移動數據、社交媒體數據等非傳統數據源來更精準地刻畫城市活動的時空特徵。此外，書中還專門開闢章節，講解瞭參數化設計和生成式設計在優化街道網絡和建築形態中的應用，展示瞭如何利用計算工具探索比傳統方法更廣闊的潛在解決方案空間。 第二部分：核心規劃技術與環境工程集成 本部分側重於將理論應用於實際操作層麵，特彆是城市基礎設施與生態係統的整閤。 1. 綜閤水資源管理與綠色基礎設施 針對全球城市內澇和水資源短缺日益嚴重的問題，本書提齣瞭一套海綿城市建設的技術導則。詳細解析瞭低影響開發（LID）技術的具體實施要點，包括生物滯留帶、下凹式綠地、透水鋪裝材料的選擇與施工標準。我們展示瞭如何通過生態工程手段，將雨洪視為寶貴的資源而非單純的災害，實現城市水循環的自然化和高效化。這部分內容包含瞭水文模型（如SWMM）在城市尺度下的應用，以及濕地恢復在淨化城市徑流中的作用機製。 2. 城市交通流的優化與可持續齣行 本書對傳統以小汽車為中心的交通規劃進行瞭批判性反思，並係統性地介紹瞭多模式交通整閤（Mobility as a Service, MaaS）的規劃框架。重點分析瞭步行友好性（Walkability）的量化評估指標，如街道密度、建築臨街麵活力等。同時，我們提供瞭關於“15分鍾城市”概念的技術實現路徑，包括如何通過混閤土地利用和精細化的街道尺度設計，來鼓勵步行、自行車和公共交通的優先使用，減少私傢車依賴。 3. 城市形態與微氣候調節 建築布局和城市幾何形態對城市熱島效應有著決定性影響。本章深入講解瞭城市形態學，利用計算流體力學（CFD）模擬，分析不同建築高度、間距比對街道風場和熱負荷的影響。書中提供瞭詳實的案例，展示瞭如何通過優化建築朝嚮、設置通風廊道以及利用植被冠層，有效降低夏季地錶溫度，提升城市居民的戶外活動舒適度。 第三部分：規劃治理、政策工具與案例研究 本部分聚焦於規劃實施的製度保障、政策創新以及全球範圍內的標誌性成功案例。 1. 創新性的規劃治理結構 有效的規劃需要跨部門的協作和公眾的參與。我們分析瞭“共治”模式下的規劃決策流程，探討瞭公私閤作夥伴關係（PPP）在基礎設施建設中的應用挑戰與對策。書中還詳細介紹瞭“規劃沙盤推演”（Scenario Planning）在應對不確定性（如疫情、經濟衰退）時，如何幫助決策者進行前瞻性布局。 2. 土地利用調控與激勵政策 本書詳細闡述瞭多種非傳統的土地利用調控工具，超越瞭簡單的分區管製。重點介紹瞭容積率轉移（TDR）在保護曆史城區或生態敏感區中的操作細則；探討瞭基於績效的開發審批（PBR），即鼓勵開發者超越最低標準，以換取額外的開發權益。此外，針對棕地再開發，書中提供瞭詳細的風險評估和土地淨化資金籌措機製。 3. 全球城市可持續發展案例深度剖析 本書精選瞭來自不同地理和經濟背景的城市案例進行深度剖析： 哥本哈根的零碳願景： 側重於其在能源係統脫碳、自行車基礎設施網絡的極端深化應用，以及如何通過清晰的政策信號驅動私營部門的綠色投資。 新加坡的“花園城市”到“城市中的自然”： 重點分析其垂直綠化、高密度下的公共空間供給策略，以及先進的固體廢物資源化管理係統。 巴西庫裏蒂巴的公共交通革命： 迴顧並分析瞭其快速公交係統（BRT）的設計哲學、如何實現與土地利用的耦閤，以及其在發展中國傢城市化背景下的可復製性。 通過對這些復雜係統的係統性解構和對前沿理論的深入剖析，《現代城市規劃與可持續發展》旨在指導從業者跳齣就事論事的睏境，以更加宏觀、前瞻和科學的態度，構建麵嚮未來的宜居、韌性與繁榮的城市環境。本書不僅是一本工具書，更是一部關於如何實現人與環境和諧共生的規劃哲學宣言。

第一部分　內容精要1
立法導論3
第 1 章　總　　則6
第 2 章　內部控製製度之設計及執行10
第 3 章　內部控製製度之查核18
第 4 章　附　　則42

第二部分　相關法規匯編67
1金融控股公司及銀行業內部控製及稽核製度實施辦法69
2銀行資産評估損失準備提列及逾期放款催收款呆帳處理辦法89
3公開發行公司建立內部控製製度處理準則95
4金融機構安全維護管理辦法113
5金融機構安全維護注意要點117
6金融機構安全設施設置基準121
7銀行業公司治理實務守則123
8金融控股公司治理實務守則145
9票券金融公司公司治理實務守則170
10金融機構作業委託他人處理內部作業製度及程序辦法192
11金融機構自動櫃員機安全防護準則206
12金融機構辦理齣租保管箱業務安全維護工作應行注意事項209
13銀行業對客戶資料保密自律規範211
14金融同業間遭歹徒詐騙案件通報要點213
15金融機構營業場所外自動化服務設備管理辦法216
16信用卡業務機構管理辦法218
17金融機構對達一定金額以上通貨交易及疑似洗錢交易申報辦法240
18金融機構齣售不良債權應注意事項244
19銀行法第三十三條之三授權規定事項辦法247

附　錄
101年閤作金庫商業銀行新進人員甄試模擬試題249

评分☆☆☆☆☆

作為一名在金融機構工作多年的職員，我曾親身經曆過因為內部控製疏漏而造成的業務睏境。這本書讓我從一個全新的角度審視瞭“閤規”和“風險”的內涵。它不僅僅是掛在嘴邊的一句口號，而是滲透到金融機構每一個業務流程、每一個操作環節的“硬約束”。 我尤其贊賞書中關於「內部吹哨者製度」的討論。在復雜的金融體係中，內部人員往往是發現問題的第一綫。如何保護吹哨者的權益，鼓勵他們積極報告違規行為，是建立健全內部控製體係的重要一環。書中對這一製度的細緻解讀，以及如何有效建立和運作這樣的機製，都為我們提供瞭寶貴的經驗。此外，書中對「董事會和高層管理人員的責任」的強調，也讓我明白，內部控製的落實，關鍵在於領導層的決心和支持。

评分☆☆☆☆☆

對於我這樣身處金融業，但非直接參與內部控製或稽核部門的從業者來說，這本書的內容也具有相當的啓發性。我主要負責的是業務發展方麵，過去對於內部控製和稽核的認知，多半停留在“阻礙業務發展”的刻闆印象中。但這本書的齣現，徹底改變瞭我的看法。它讓我意識到，健全的內部控製和有效的稽核，實際上是保障業務可持續發展的基石。 書中詳細闡述瞭內部控製如何幫助企業識彆和規避潛在的風險，從而避免因違規或操作失誤而遭受的巨大損失，這不僅能保護公司的聲譽，更能維持公司的長期穩定運營。我尤其關注書中關於「關聯交易的內部控製」和「反洗錢稽核」的部分，這些都是與我日常業務息息相關的環節。瞭解這些製度是如何運作的，可以幫助我在開展業務時，更主動地去考慮閤規性問題，而不是事後再補救。這本書提供瞭一個更全麵的視角，讓我能夠更好地理解業務與風險之間的平衡，也讓我認識到，作為業務部門的一員，同樣肩負著維護金融秩序的責任。

评分☆☆☆☆☆

這本《金融控股公司及銀行業內部控製及稽核製度實施辦法》光是書名就讓人感受到一股嚴謹的氣息，尤其對於我這種在颱灣金融圈打滾多年的人來說，這種製度性的著作，與其說是讀物，不如說是必備的參考工具書。我常常在想，當初為什麼會有這麼多金融機構在快速擴張後，卻在風險管控上齣現這麼大的漏洞？書中深入探討的，正是這個問題。它不僅僅是條文的堆砌，更是對過去無數次金融風暴和內部控製失靈案例的深刻反思。 從稽核的角度來看，本書提供的框架和指引，對稽核人員來說簡直是福音。以往，稽核工作常常因為缺乏統一的標準和明確的指引，容易流於形式，或者在執行過程中遇到阻礙。但這本書，將復雜精深的內部控製原則，拆解成一係列具體可操作的規章製度，從風險識彆、評估、監測到應對，都有詳盡的闡述。我特彆欣賞其中關於「風險導嚮稽核」的部分，這不僅僅是理論上的提法，更是將稽核資源有效地分配到高風險領域，提升稽核的效率和效益。書中列舉瞭許多實際操作的案例，比如如何設計稽核程序、如何獲取審計證據、如何撰寫稽核報告等，都非常有參考價值。對於新進的稽核人員，這本書可以幫助他們快速建立起紮實的專業基礎；對於資深的稽核主管，本書則能提供更宏觀的視角和更深入的思考。

评分☆☆☆☆☆

讀完這本書，我最大的感受是，金融機構的穩健發展，離不開一套行之有效的內部控製和稽核體係。它不僅僅是閤規的要求，更是企業自身生存和發展的生命綫。書中對「道德風險」和「利益衝突」的剖析，也讓我意識到，人性的弱點是金融風險的重要來源。 我曾經疑惑，為什麼有些金融機構在錶麵光鮮亮麗的時候，內部卻隱藏著巨大的風險？書中對於「內部控製的有效性評估」和「績效考核機製」的探討，或許能解答我的疑惑。當內部控製的有效性能夠得到客觀的評估，並且與員工的績效緊密掛鈎時，纔能真正激發齣全員參與風險管理的積極性。這本書為我們提供瞭一個思考的方嚮，也為如何建立一個真正健康、可持續的金融機構，提供瞭寶貴的經驗。

评分☆☆☆☆☆

這本書的價值，絕不僅僅止於金融機構內部的專業人士。作為一名普通的投資人，我對金融市場的穩定性和透明度有著極高的關注。瞭解金融控股公司和銀行業是如何進行內部控製和稽核，能讓我對這些機構的營運風險有更深入的理解。在閱讀過程中，我嘗試著去理解書中提到的「風險管理」、「閤規性」、「操作風險」、「市場風險」等概念，雖然有些術語對我來說還是比較專業，但通過書中清晰的解釋和例子，我逐漸能把握其中的精髓。 尤其讓我印象深刻的是，書中強調瞭「內部控製的文化」的重要性。它不隻是製度的建立，更是一種自上而下的文化滲透。從董事會到基層員工，每個人都應該理解並踐行內部控製的理念。這讓我聯想到近年來發生的一些金融醜聞，很多時候並非是製度本身的問題，而是執行層麵齣現瞭偏差，或是企業文化中存在僥幸心理。這本書的齣版，無疑是對這種現象的一種警示，也為如何構建健康的金融機構文化提供瞭理論指導。

评分☆☆☆☆☆

這本書的體例設計非常人性化，雖然篇幅不小，但章節的劃分清晰，邏輯性很強。我尤其喜歡書中在講解每個製度時，都會引用相關的法規條文，並且還會結閤實際案例進行闡釋。這對於我們這些非法律背景的讀者來說，能夠更容易理解抽象的法律條文在實際操作中的意義。 我特彆注意到書中關於「IT稽核」的篇幅，考慮到當前金融科技飛速發展的背景，IT係統在金融機構中的重要性不言而喻。書中對IT係統風險、數據安全、信息係統審計等方麵的內容，都進行瞭深入的探討。這讓我深刻認識到，傳統的內部控製模式已經不足以應對日益復雜的IT風險，而加強IT稽核，建立健全的IT風險管理體係，是金融機構未來發展的必然趨勢。

评分☆☆☆☆☆

對於這本書，我最大的體會是，它不僅是一本關於“怎麼做”的書，更是一本關於“為什麼這麼做”的書。它深刻闡釋瞭內部控製和稽核對於金融機構的重要性，以及它們如何支撐起整個金融體係的穩定運行。書中對「反舞弊機製」的詳細介紹，也讓我看到瞭金融機構在維護公平競爭、打擊非法行為方麵的努力。 我一直認為，金融市場的信任是建立在透明和公平的基礎之上的。而內部控製和稽核，正是保障這種信任的關鍵。本書通過對大量案例的分析，生動地展示瞭內部控製失靈所帶來的災難性後果，同時也為如何建立和完善內部控製體係提供瞭切實可行的解決方案。對於每一個有誌於在金融領域深耕的人來說，這本書都值得反復研讀，因為它關乎我們共同的未來。

评分☆☆☆☆☆

這本書的價值，在於它將復雜的理論與實踐相結閤，為讀者提供瞭一個清晰、係統的金融機構內部控製與稽核框架。我尤其欣賞書中關於「風險評估模型」的介紹，雖然我並非專業的數據分析師，但通過書中簡化的模型和說明，我能理解其背後的邏輯，並認識到如何利用量化工具來識彆和管理風險。 此外，書中關於「稽核計劃的製定」以及「稽核循環」的闡述，也讓我對稽核工作有瞭更深的認識。它不再是簡單地“找茬”，而是係統性的、周期性的審查和評估過程。通過閤理的計劃和執行，稽核能夠有效地幫助機構優化管理、提升效率，並最終實現其戰略目標。對於我這樣的普通員工來說，瞭解這些，也能更好地配閤公司的各項管理要求，從而提高自身的工作效率和風險意識。

评分☆☆☆☆☆

我一直在關注金融市場的變化，尤其是近年來，金融科技的興起給整個行業帶來瞭巨大的衝擊。在這股浪潮下，傳統的內部控製和稽核模式也麵臨著前所未有的挑戰。本書的齣版，恰恰彌補瞭這一領域的空白。書中對「網絡安全風險」、「數據隱私保護」以及「第三方服務商的風險管理」等方麵的詳盡闡述，讓我認識到，在數字化時代，金融機構的內部控製需要與時俱進。 我特彆注意到書中關於「持續性監控」的強調。以往的稽核，往往側重於周期性的檢查，但對於快速變化的業務環境來說，這顯然是不夠的。通過持續性的監控，能夠及時發現潛在的風險，並采取相應的措施，從而避免風險的纍積和擴散。這種前瞻性的風險管理理念，是本書最寶貴之處之一，也為金融機構的未來發展提供瞭重要的指引。

评分☆☆☆☆☆

當初拿到這本書，我確實有點望而生畏，覺得這類製度性的讀物，一定枯燥乏味。然而，當我翻開它，纔發現我的想法是多麼片麵。作者的筆觸雖然嚴謹，但卻充滿瞭對金融穩定性的關懷。書中很多關於「風險文化」的論述，讓我感觸頗深。它不隻是強調製度的剛性，更指齣要建立一種全員參與、持續改進的風險管理文化。 我一直在思考，為什麼有些機構能夠順利通過各項檢查，而有些機構卻屢屢栽跟頭？書中提到的「稽核職能的獨立性」和「問責機製的建立」，或許是其中的關鍵。當稽核部門能夠獨立於業務部門，不受乾擾地開展工作，並且其發現的問題能夠得到及時有效的處理，那麼內部控製的生命力纔能真正體現齣來。我個人認為，這本書不僅是對金融從業者的指導，也是對監管機構的一種參考，它提供瞭一個衡量金融機構內部管理水平的重要標尺。