圖書描述
股票買賣已成為全民運動的今天，
本書對證券交易法逐條剖析，
舉例釋義並提出興革建議，
使讀者對證券交易法有一完整、清晰的認識。
本書特色
特別收錄近年證券分析師相關試題及解答。
作者簡介
林勝安
現職：股市新聞通訊社社長兼總編輯
證券分析師
學歷：美國舊金山金門大學稅務研究所研究
政治大學財政研究所碩士
中興大學企管學士
台中師專畢業
經歷：財稅及教育行政人員高考及格
高普特考襄試委員
中興大學、朝陽大學投資學、證交法講師
台灣省政府財政廳股長
慶宜證券顧問
慶宜證券投顧公司副總經理
大展綜合證券副總經理
著者信息
圖書目錄
第一章 總則
第二章 有價證券之募集、發行及買賣
第三章 證券商
第四章 證券商同業公會
第五章 證券交易所
第六章 仲裁
第七章 罰則
第八章 附則
第二章 有價證券之募集、發行及買賣
第三章 證券商
第四章 證券商同業公會
第五章 證券交易所
第六章 仲裁
第七章 罰則
第八章 附則
圖書序言
第一章
總則
導讀重點
總則主要為有關名詞定義，主要者如下：
（一）主管機關：指行政院金融監督管理委員會。
（二）公司：本法所稱與證券有關行業之公司，均指股份有限公司一種而已。
（三）發行人：包括證券發行公司及公司募集設立之發起人。
（四）有價證券：包括政府債券、公司股票、公司債，主管機關核定之其他有價證券，新股認購權利證書，新股權利證書及前述各種有價證券之價款繳納憑證等。未印製表示其權利之實體有價證券者，亦視為有價證券。
（五）募集：指對非特定人公開招募有價證券及對特定人私募有價證券之行為。
（六）發行：指製作並交付，或以帳簿劃撥方式交付有價證券之行為。
（七）承銷：指包銷或代銷有價證券之行為。
（八）證券交易所：指供給有價證券集中交易之法人。
（九）有價證券集中交易市場：指交易所為供給有價證券競價買賣所開設之市場。
（十）公開說明書：指發行人為有價證券之募集或出賣，向公眾提出之說明文書。
（十一）財務報告：指發行人、證券商、交易所等應定期編送主管機關有關之財務資料。
（十二）證券業務種類：指有價證券之承銷、自營買賣及受託買賣。
（十三）募集及發行有價證券之程序：採申報生效制。
（十四）證券相關事業之核准設立：證券金融事業、證券集中保管事業均開放設立，但應經主管機關核准。
（十五）證券交易虛詐之禁止：有價證券之募集、發行或買賣不得有虛偽、詐欺等行為，違者負民事及刑事責任。
第1條（立法宗旨）
為發展國民經濟，並保障投資，特制定本法。
解說
本條為證券交易法的立法目的，茲說明如下：
（一）保障投資：此乃證券交易法立法之直接的、具體的目的。因股份有限公司公開發行股票，為溝通儲蓄與投資者之路，為保障投資者之利益，除須有健全之企業組織外，尚須對股票之公開發行及交易施以嚴格的監督管理，故透過立法管理，可達到保障投資之目的。
（二）發展國民經濟：透過立法管理，投資者有了充分保障，證券市場就會因而活絡，企業籌資有管道，企業活動得以繁榮昌盛，國民經濟因而繁榮。
（三）保障投資之具體措施：
1.促進企業內容之公開：例如上市必須有公開說明書，報表須定期向主管機關申報，董監事買賣股票須申報等。
2.規範參與證券買賣機構之業務、財產狀況及行為限制：例如對於證券經紀商、承銷商、自營商資力、負債之限制及行為之規範等。
3.保障投資人公平、公正之交易機會：例如券商規定須設電視牆，投資人可隨時知道最新買賣成交實況，股票買賣採電腦撮合交易，既公平且公正，投資人可避免被營業員搶帽子，舊制人工撮合被改單、搶帽子賺差價之弊病已徹底根除。
4.對不法行為有處罰規定：例如對於財務報表有虛偽記載等詐欺行為，對股價漲跌有操縱行為或內線交易行為等均有處罰規定，以保障投資人之正當權益。
5.予投資人救濟之機會：證交法除了對不法者施予處罰外，對於受害投資人並給予救濟機會，例如：對短線交易之不法所得可主張行使歸入權。
實例
由於證交法之有效規範及證券主管機關之有效管理，我國證券市場亦與經濟發展同步成長，可謂相輔相成，股價發行量加權指數由民國60年初的100點漲到79年最高的12.682點，89年2月亦高達10,393點。
總則
導讀重點
總則主要為有關名詞定義，主要者如下：
（一）主管機關：指行政院金融監督管理委員會。
（二）公司：本法所稱與證券有關行業之公司，均指股份有限公司一種而已。
（三）發行人：包括證券發行公司及公司募集設立之發起人。
（四）有價證券：包括政府債券、公司股票、公司債，主管機關核定之其他有價證券，新股認購權利證書，新股權利證書及前述各種有價證券之價款繳納憑證等。未印製表示其權利之實體有價證券者，亦視為有價證券。
（五）募集：指對非特定人公開招募有價證券及對特定人私募有價證券之行為。
（六）發行：指製作並交付，或以帳簿劃撥方式交付有價證券之行為。
（七）承銷：指包銷或代銷有價證券之行為。
（八）證券交易所：指供給有價證券集中交易之法人。
（九）有價證券集中交易市場：指交易所為供給有價證券競價買賣所開設之市場。
（十）公開說明書：指發行人為有價證券之募集或出賣，向公眾提出之說明文書。
（十一）財務報告：指發行人、證券商、交易所等應定期編送主管機關有關之財務資料。
（十二）證券業務種類：指有價證券之承銷、自營買賣及受託買賣。
（十三）募集及發行有價證券之程序：採申報生效制。
（十四）證券相關事業之核准設立：證券金融事業、證券集中保管事業均開放設立，但應經主管機關核准。
（十五）證券交易虛詐之禁止：有價證券之募集、發行或買賣不得有虛偽、詐欺等行為，違者負民事及刑事責任。
第1條（立法宗旨）
為發展國民經濟，並保障投資，特制定本法。
解說
本條為證券交易法的立法目的，茲說明如下：
（一）保障投資：此乃證券交易法立法之直接的、具體的目的。因股份有限公司公開發行股票，為溝通儲蓄與投資者之路，為保障投資者之利益，除須有健全之企業組織外，尚須對股票之公開發行及交易施以嚴格的監督管理，故透過立法管理，可達到保障投資之目的。
（二）發展國民經濟：透過立法管理，投資者有了充分保障，證券市場就會因而活絡，企業籌資有管道，企業活動得以繁榮昌盛，國民經濟因而繁榮。
（三）保障投資之具體措施：
1.促進企業內容之公開：例如上市必須有公開說明書，報表須定期向主管機關申報，董監事買賣股票須申報等。
2.規範參與證券買賣機構之業務、財產狀況及行為限制：例如對於證券經紀商、承銷商、自營商資力、負債之限制及行為之規範等。
3.保障投資人公平、公正之交易機會：例如券商規定須設電視牆，投資人可隨時知道最新買賣成交實況，股票買賣採電腦撮合交易，既公平且公正，投資人可避免被營業員搶帽子，舊制人工撮合被改單、搶帽子賺差價之弊病已徹底根除。
4.對不法行為有處罰規定：例如對於財務報表有虛偽記載等詐欺行為，對股價漲跌有操縱行為或內線交易行為等均有處罰規定，以保障投資人之正當權益。
5.予投資人救濟之機會：證交法除了對不法者施予處罰外，對於受害投資人並給予救濟機會，例如：對短線交易之不法所得可主張行使歸入權。
實例
由於證交法之有效規範及證券主管機關之有效管理，我國證券市場亦與經濟發展同步成長，可謂相輔相成，股價發行量加權指數由民國60年初的100點漲到79年最高的12.682點，89年2月亦高達10,393點。
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