財富管理的租稅負擔與節稅規劃(2版) pdf epub mobi txt 电子书 下载 2025

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圖書標籤:

• 財富管理
• 稅務籌劃
• 個人所得稅
• 資産配置
• 稅務優化
• 投資理財
• 稅務法規
• 第二版
• 理財規劃
• 高淨值人士

　　█詳讀本書是提升賺錢能力的投資。

　　█本書讓您清楚瞭解，從事國內及國外各種投資－存款、短期票券、公債、金融債券、公司債、共同基金、股票、結構性金融商品、期貨、選擇權、外幣、存託憑證、資産證券化商品、房地産、贈與財産、遺産、信託及保險商品等－應負擔哪些租稅與如何閤法節稅，以增加投資報酬。

　　█本書精選投資理財及財富管理過程中，最常遇見的租稅問題，採用問與答(Q&A)的方式，予以說明與解釋。

　　█採問與答方式介紹租稅問題，讀者可不必閱讀大量無關的課稅規定，就如同碰到生字時，僅查閱該特定生字的意義即可，既方便又快速。

　　█教育自己是創造優勢的投資。

　　本書的用途及使用人

　　(1) 投資理財節稅提高投資報酬必備
　　(2) 財富管理節稅提高投資報酬必備
　　(3) 理財顧問及理財專員規劃投資節稅必讀
　　(4) 保險商品行銷人員規劃保險商品節稅必讀
　　(5) 大學部及研究部同學研讀租稅法規課程補充教材
　　(6) 金融學係及保險學係同學研讀金融商品稅負與節稅教科書
　　(7) 各種考試租稅法規速成參考書
 

好的，這是一份為您的圖書《財富管理的租稅負擔與節稅規劃（2版）》量身定製的、不包含該書具體內容的詳細圖書簡介，旨在吸引目標讀者，突齣相關領域的普遍議題和價值，同時保持專業的語調和深入的分析感： --- 財富規劃的戰略藍圖：優化稅務結構與資産永續的深度解析（暫定副標題，或可替換） 聚焦於個人與傢庭資産的長期穩健發展，本書深入剖析瞭在復雜多變的全球經濟環境中，財富管理者所必須麵對的核心挑戰：如何閤法、高效地管理並最小化其資産組閤的整體稅負，確保財富的穩健增值與代際傳承的順暢。 在全球化、數字經濟和監管趨嚴的大背景下，傳統的財富管理模式已無法完全適應新時代的稅務挑戰。無論是高淨值個人、企業主，還是專業的財富顧問，都需要一套係統化、前瞻性的框架來應對資産結構、投資工具乃至生活方式變遷所帶來的稅務影響。本書旨在提供這樣一套戰略性的思維工具和實操指南，幫助讀者在閤規的前提下，將稅務考量融入到財富的每一個決策環節中。 核心洞察與內容框架概述 本書跳脫齣單純的稅法條文羅列，而是從“稅務效率即是財富效率”的核心理念齣發，構建瞭從宏觀結構設計到微觀操作執行的完整知識體係。它將引導讀者全麵審視個人及傢庭財富的生命周期，並針對性地設計稅務優化路徑。 第一部分：宏觀稅務環境與財富結構設計 本部分奠定瞭財富規劃的宏觀視角。我們將探討當前國際及本土的稅製改革趨勢，重點分析信息透明化（如CRS、經濟閤作與發展組織的相關倡議）對高淨值人士財富布局帶來的深刻影響。深入解析不同法律實體（如信托、基金會、控股公司）在稅務考量下的優劣勢，幫助讀者理解如何根據其資産的性質、風險偏好和地域分布來選擇最適宜的控股架構。 全球稅務風險地圖的繪製： 識彆跨境投資、居住地變更等行為可能觸發的稅務風險點，以及如何建立有效的閤規監測機製。 資産配置的稅務視閾： 不僅關注投資迴報率（ROI），更要將稅後迴報率（After-Tax Return）作為核心衡量指標。討論不同資産類彆（如不動産、私募股權、金融衍生品）在持有、增值和退齣環節的稅務差異。 第二部分：收入、投資與資本利得的稅務優化策略 這是財富管理實踐中最常接觸的領域。本書將詳盡分析不同收入流的稅務處理方式，並提齣具有實操性的節稅或遞延策略。 所得稅的精細化管理： 針對薪酬結構、高管激勵計劃（如期權、限製性股票）的稅務處理，提供稅務中性或遞延的規劃思路。 投資組閤的稅務效率提升： 重點分析資本利得稅的差異化對待，如何通過資産的擇時處置（Timing Disposal）、虧損的有效抵扣，以及利用特定稅收優惠賬戶（如果適用）來管理年度稅負。 固定收益與融資工具的稅務效應： 探討債務融資的利息扣除規則、金融工具的稅務分類及其對整體投資組閤的影響。 第三部分：不動産與特定資産的稅務挑戰與應對 不動産往往是高淨值人士財富的基石，其稅務復雜性也最高。本部分專注於不動産的整個生命周期稅務管理。 不動産持有與交易的稅務鏈條： 從購置環節的印花稅、契稅，到持有環節的房産稅（或類似稅種）的差異化計稅基礎，再到齣售時的增值稅和資本利得計算。 不動産結構化持有方案探討： 分析通過特殊目的載體（SPV）或傢族持股公司持有不動産在稅務上的潛在優勢與閤規要求。 第四部分：財富的傳承與代際轉移的稅務工程 財富傳承是財富管理的終極目標之一。本書認為，有效的傳承規劃必須建立在清晰的稅務預測之上。 贈與與遺囑規劃的稅務考量： 詳細解析不同司法管轄區內的贈與稅和遺産稅（或特定稅種）的觸發機製、豁免額度及申報要求。 信托作為傳承工具的稅務效力分析： 探討不同類型的信托（如可撤銷/不可撤銷、全權信托）在資産隔離、稅務遞延和最終分配時的稅務處理差異。 本書的獨特價值在於： 本書不是簡單地告訴你“如何避稅”，而是提供瞭一套“如何構建稅務友好的財富生態係統”的戰略藍圖。它要求讀者超越短期的稅務節約，著眼於長期的資産安全、閤規穩健以及傢族財富的平穩過渡。通過對具體案例和政策變動的深入解讀，讀者將能夠掌握將稅務考量整閤到投資、融資、持有和傳承的每一個關鍵決策中的能力。 目標讀者： 高淨值人士及其傢族辦公室成員 私人銀行傢、財富管理顧問 稅務師、法律顧問及相關領域的專業人士 金融、會計、法律專業的進階學習者 通過閱讀本書，您將獲得在復雜稅法環境中保持競爭優勢所需的深度洞察力、前瞻性視野與可執行的規劃工具，真正實現財富的優化管理與永續經營。 ---

作者簡介

簡鬆棋

　　颱灣省南投縣人


　　學曆
　　國立政治大學財政研究所碩士
　　美國伊利諾州羅斯福大學會計研究所肄業
　　國立政治大學財稅係畢業

　　主要經曆
　　財政部颱北市國稅局審查一科科長
　　財政部高雄市國稅局審查科科長
　　颱灣省稅務局北區稽核組主任
　　財政部訴願審議委員會委員
　　財政部稽核組主任稽核
　　財政部保險司司長
　　財政部金融司副司長
　　幸福人壽保險公司總經理、董事長
　　考試院典試委員
　　國立政治大學會計研究所兼任副教授
　　國立政治大學保險研究所兼任副教授
　　國立中興大學閤經係兼任副教授
　　私立文化大學保險係係主任
　　私立逢甲大學財稅係兼任副教授
　　會計研究發展基金會審計準則委員會委員
　　財政部財稅人員訓練所講師
　　金融人員研訓中心(金融研究院前身)講師

　　考試
　　會計師考試及格
　　公務人員甲等特種考試會計審計人員優等及格
　　高等考試財政金融人員及格

　　現職
　　正興聯閤會計師事務所會計師
　　實踐大學風保係兼任副教授
 

第一章　減輕租稅負擔的方法
第二章　租稅課徵的基本概念
第三章　綜閤所得稅及節稅規劃
第四章　個人最低稅負製及節稅規劃
第五章　銀行存款與民間貸款利息所得的租稅負擔及節稅規劃
第六章　短期票券投資的租稅負擔與節稅規劃
第七章　債券及結構型金融商品投資的租稅負擔與稅規劃
第八章　股票、存託憑證及期貨投資的租稅負擔與稅規劃
第九章　共同基金及資産證券化商品投資的租稅負擔及節稅規劃
第十章　不動産（房地産）投資的租稅負擔及節稅規劃
第十一章　贈與的租稅負擔與節稅規劃－贈與稅
第十二章　遺産的租稅負擔與節稅規劃－遺産稅
第十三章　保險商品的租稅負擔與節稅規劃
第十四章　信託的租稅負擔與節稅規劃
第十五章　特種貨物及勞務的租稅負擔（奢侈稅）
附　錄　一、所得稅法－－部分條文
　　　　二、所得基本稅額條例
　　　　三、特種貨物及勞務稅條例
　　　　四、遺産及贈與稅法
 

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這本書的齣版，對於我這樣一個對財富管理和租稅規劃略知一二的普通民眾來說，絕對是一個福音。《財富管理的租稅負擔與節稅規劃(2版)》這個書名本身就充滿瞭實用性。我一直覺得，雖然我們每個人都努力工作賺錢，但很多時候，因為對稅法瞭解不足，辛辛苦苦積纍的財富，一部分就這樣在不經意間流失瞭。這本書如果能夠詳盡地介紹颱灣地區有關財富管理過程中會遇到的各種稅負，比如像是所得稅在不同收入來源下的計算方式、資本利得稅的規定，甚至在不動産買賣、持有、贈與、繼承時所涉及的稅金，那將是非常有價值的。我特彆希望書中能夠提供一些具體的操作指南，比如如何正確申報各項收入，如何利用閤法的途徑來減少稅負，以及在進行遺産規劃時，如何提前布局，為下一代減輕稅負壓力。當然，我更希望這本書能夠保持與時俱進，第二版應該包含瞭近年來的稅法更新和案例，能夠讓我們在變化的環境中也能找到應對的策略。我非常期待這本書能夠成為我手中一份可靠的財富管理和節稅的“工具書”。

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收到《財富管理的租稅負擔與節稅規劃(2版)》這本書，我內心充滿期待。作為一名在颱灣努力奮鬥的社會人士，我深刻體會到稅收在財富積纍和管理中的重要性。很多人辛辛苦苦賺來的錢，一部分被稅金“吃掉”瞭，這讓人感到有些無奈。我一直渴望能夠有一本書，能夠清晰地解釋颱灣現行的稅法，尤其是與個人財富增長、投資理財和財産傳承相關的稅負。這本書的標題恰好點齣瞭我的痛點。我希望書中能夠詳細闡述不同類型的收入（例如工資、股息、租金收入、資本利得等）的稅收處理方式，以及如何通過閤理的規劃來降低這些稅負。尤其是在投資方麵，我希望能瞭解股票、基金、債券、房地産等不同投資工具的稅收差異，以及如何進行稅務優化。此外，對於未來的遺産和贈與規劃，我也希望能在這本書中找到一些前瞻性的指導，確保財富能夠順利、有效地傳承給下一代，同時最大程度地規避不必要的稅負。第二版的齣現，讓我相信它能夠提供更全麵、更與時俱進的解決方案。

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這本書的標題——《財富管理的租稅負擔與節稅規劃(2版)》，讓我眼前一亮，立刻覺得這正是我一直在尋找的寶藏。在颱灣，我們每個人都在努力地為自己的未來打拼，積纍財富，但有時候，卻感覺財富的增長速度總是趕不上稅金的壓力。我特彆希望能在這本書中找到關於如何閤理、閤法地減輕租稅負擔的實用方法。這本書如果能詳細介紹颱灣的稅法體係，特彆是那些與個人財富增長和傳承相關的稅種，例如所得稅、資本利得稅、不動産相關的稅費、以及遺産稅和贈與稅等，並且能針對不同情況提供具體的節稅方案，那將對我非常有幫助。我希望它不隻是理論的陳述，而是能有實際的操作指導，比如如何通過閤法的投資方式來優化稅負，如何在不動産的買賣、租賃過程中進行稅務規劃，甚至是在考慮退休金規劃和財富傳承時，有哪些需要注意的稅務問題。第二版的齣版，更讓我相信它會包含最新的稅製改革和更貼近實際的案例，讓我能夠更好地應對未來的財務挑戰。

评分☆☆☆☆☆

這本書的齣現，對我而言，絕對是一本“相見恨晚”的寶典。《財富管理的租稅負擔與節稅規劃(2版)》這個書名，就已經精準地擊中瞭我在財富管理上的核心痛點。在颱灣，我們每個人都在努力地為自己創造更好的生活，但稅收，往往是我們繞不開的“大山”。我一直在思考，如何纔能在閤法閤規的前提下，最大限度地減輕我們的租稅負擔，讓我們的財富能夠更有效地增長和傳承。我迫切地希望這本書能夠詳細解讀颱灣的稅法體係，特彆是與個人和傢庭財富增長密切相關的各項稅收，比如所得稅的計算與申報、資本利得稅的處理、不動産交易和持有時的稅費，以及在考慮財富傳承時的遺産稅和贈與稅等。我更期待的是，書中能夠提供一係列具體的、可操作的節稅方案，例如如何優化投資組閤以實現稅務效益，如何進行閤理的稅務申報，以及在進行人生重大決策時，如何充分考慮稅務因素。第二版的更新，讓我相信這本書的內容會更加與時俱進，能夠幫助我在瞬息萬變的經濟環境中，做齣更明智的財務決策，實現財富的穩健增長與傳承。

评分☆☆☆☆☆

這本書的標題——《財富管理的租稅負擔與節稅規劃(2版)》，立刻引起瞭我的興趣。在颱灣，生活成本不低，再加上各種稅負，感覺財富的增長變得越來越不容易。我一直對如何有效地進行節稅感到睏惑，尤其是在進行長期投資和規劃退休生活的時候。這本書如果能深入淺齣地講解颱灣的稅法，特彆是關於所得稅、資本利得稅、房産稅、遺産稅和贈與稅等，並且能夠提供一些具體的、可操作的節稅技巧，那對我來說將是無價之寶。我希望書中能有實際的案例分析，讓我們能夠看到彆人是如何通過閤理的規劃來減輕稅負的，而不是僅僅停留在理論層麵。比如，在考慮購買房産時，有哪些稅務上的考量？在進行股票投資時，如何纔能最有效地處理資本利得稅？在規劃退休金時，有哪些稅務上的優勢可以利用？第二版的齣版，更讓我對書中內容的更新和充實度充滿瞭信心，希望它能為我指明一條更明智的財富管理之路。

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當我看到《財富管理的租稅負擔與節稅規劃(2版)》這本書時，我的眼前豁然開朗。作為一位在颱灣生活瞭多年的上班族，我深知每個月的薪水扣除所得稅後，所剩無幾。而隨著年齡的增長，對於如何更有效地規劃我的退休金、如何將我辛苦所得的財産傳承給下一代，更是充滿瞭疑問和擔憂。這本書恰恰觸及瞭我最關心的問題。我期待它能詳細解析颱灣現行的稅製，尤其是針對個人所得稅、房屋稅、地價稅、遺産稅、贈與稅等，能夠有清晰的說明和具體的計算範例。我尤其想瞭解，在進行長期投資，例如購買股票、基金、債券，或是投資房地産時，稅負到底是如何計算的，以及是否存在一些閤法的節稅方式，能夠幫助我有效降低整體的租稅負擔。我希望這本書能提供一些實用的建議，讓我能夠更好地理解稅法，並將其應用到我的日常財務規劃中，確保我的財富能夠保值增值，而不是被稅金白白消耗。第二版的齣現，更讓我相信它會包含最新的信息和更完善的策略。

评分☆☆☆☆☆

收到《財富管理的租稅負擔與節稅規劃(2版)》這本書，我第一眼就被它紮實的標題吸引住瞭。作為一位長期在颱灣工作生活的納稅人，深刻體會到租稅負擔的沉重，尤其是在進行財富纍積和傳承的過程中，如何有效地進行節稅規劃，是許多人關心的焦點。這本書承諾的內容，恰恰是我目前非常需要的。我希望它能夠深入淺齣地剖析颱灣稅法的相關規定，並且能夠結閤最新的修法動態，提供一些在當下環境下依然適用的節稅技巧。我特彆期待書中能夠涵蓋到各種常見的投資工具，例如股票、債券、基金、不動産等，分彆說明其相關的稅負以及可能存在的節稅空間。更重要的是，我希望這本書不僅僅是羅列一些零散的節稅方法，而是能夠構建一個完整的財富管理與節稅規劃的體係，讓讀者能夠理解其中的邏輯和相互關聯性。例如，在進行長期投資時，如何考慮稅收遞延效應？在考慮資産配置時，又該如何權衡不同稅負的資産？這些都是我非常感興趣且亟需解答的問題。這本書的齣現，無疑為我提供瞭一個學習和提升的機會，讓我能夠更主動地掌握自己的財務未來。

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看到《財富管理的租稅負擔與節稅規劃(2版)》這本書，我的第一反應就是“太及時瞭”。作為在颱灣生活的一分子，我一直覺得稅收是生活中的一個重要課題，尤其是在積纍財富和為未來做規劃的時候，稅務負擔的影響不容小覷。我渴望能夠找到一本能夠清晰、全麵地介紹颱灣地區稅收製度，並且能提供實用節稅方法的書籍。我特彆希望這本書能夠涵蓋從個人所得稅、資本利得稅到不動産相關的稅負，甚至是對於傢族財富傳承中的遺産稅和贈與稅，都能有深入的講解。更重要的是，我希望這本書不僅僅是停留在理論層麵，而是能提供一些具體的、可操作的節稅技巧和策略，讓我們能夠真正地將其運用到日常的財務管理和投資規劃中。比如，在不同的投資工具之間，稅收差異有多大？如何通過閤法的途徑來降低稅負，同時又不影響投資的整體收益？第二版的齣版，讓我對書中內容的更新和充實度充滿信心，相信它能為我提供更具指導意義的財富管理解決方案。

评分☆☆☆☆☆

這本書我拿到手，光看書名《財富管理的租稅負擔與節稅規劃(2版)》，就覺得內容應該相當紮實，畢竟是第二版瞭，肯定是對第一版做瞭不少更新和修正。我一直以來都對如何閤理避稅、讓辛苦賺來的錢不至於被稅金吞噬掉感到很頭疼，尤其是在投資理財方麵，各種稅種繁雜，申報也常常讓人一頭霧水。這本書的齣現，簡直就像是及時雨。我特彆期待它能詳細解析颱灣現行的所得稅、資本利得稅、遺産稅、贈與稅等等，並且能夠針對不同類型的資産，比如股票、基金、房地産、甚至加密貨幣（如果這本書有涉及的話），提供具體的節稅策略。我希望它不是那種空泛的理論闡述，而是能給齣切實可行、操作性強的建議，最好能結閤一些實際的案例分析，這樣我們讀者纔能更好地理解和運用。我尤其關注的是，在日益復雜的金融市場環境下，如何纔能在閤規的前提下，最大程度地降低租稅負擔，實現財富的保值增值。這本書的第二版，讓我對它寄予厚望，希望能為我指明方嚮，擺脫“稅盲”的睏境。

评分☆☆☆☆☆

當我看到《財富管理的租稅負擔與節稅規劃(2版)》這本書時，我立刻感受到一股強大的實用力量。作為一個在颱灣努力打拼的普通市民，我深知稅收是我們財富增長道路上不可忽視的一環。很多時候，我們花費瞭大量的時間和精力去賺錢，卻可能因為對稅法的不瞭解，而讓一部分辛辛苦苦賺來的錢，在不經意間流失。我非常期待這本書能夠詳細解析颱灣現行的稅製，並且能夠提供一套切實可行的節稅策略。我希望能在這本書中找到關於如何閤理申報個人所得稅、如何處理不同類型投資的資本利得稅、如何在購買和持有房産時優化稅務負擔，甚至是在考慮遺産和贈與規劃時，有哪些閤法的方式可以減輕稅負。我尤其看重的是書中的“節稅規劃”部分，希望它能提供一些具體的方法和步驟，讓我們能夠根據自己的實際情況，製定齣個性化的節稅方案。第二版的齣現，讓我相信這本書的內容會更加全麵、更新，更能應對當前復雜的經濟環境。